Netto pengestrømsformel (indholdsfortegnelse)

  • Formel
  • eksempler
  • Lommeregner

Hvad er netto pengestrømsformlen?

Udtrykket "netto kontantstrøm" refererer til de kontanter, der genereres eller mistes af en virksomhed over en bestemt periode, der kan være årlig, kvartalsvis, månedlig osv. Med andre ord er det forskellen mellem et virksomheds kontantstrøm og udstrømning i rapporteringsperioden. Nettopengestrømmen er også forskellen mellem den åbne kontantsaldo og den afsluttende kontantsaldo i en rapporteringsperiode. Formlen for netto pengestrøm kan udledes ved at tilføje pengestrøm fra operationer, pengestrøm fra investering og pengestrøm fra finansiering. Matematisk er det repræsenteret som,

Net Cash Flow = Cash Flow From Operations + Cash Flow From Investing + Cash Flow From Financing

Eksempler på netto kontantstrømformel (med Excel-skabelon)

Lad os tage et eksempel for at forstå beregningen af ​​netto pengestrøm på en bedre måde.

Du kan downloade denne Net Cash Flow Formula Excel-skabelon her - Net Cash Flow Formula Excel Template

Netto pengestrømsformel - eksempel # 1

Lad os tage eksemplet på en virksomhed DFR Ltd., der er inden for produktion af møbler. Virksomhedens øverste ledelse ønsker at vurdere sin pengestrøm i løbet af året. Finansafdelingen leverede følgende oplysninger om pengestrømmen i løbet af året

  • Pengestrøm fra driften: $ 1.820.000
  • Pengestrøm fra investering: - $ 670.000
  • Pengestrøm fra finansiering: - $ 250.000

Hjælp den øverste ledelse med en beregning af årets pengestrømme.

Løsning:

Netto kontantstrøm beregnes ved hjælp af nedenstående formel

Netto pengestrøm = pengestrøm fra operationer + pengestrøm fra investering + pengestrøm fra finansiering

  • Netto pengestrøm = $ 1.820.000 + (- $ 670.000) + (- $ 250.000)
  • Netto pengestrøm = $ 900.000

Derfor var netto kontantstrøm fra DFR Ltd. for året $ 900.000.

Netto pengestrømsformel - eksempel # 2

Lad os tage eksemplet med Apple Inc. for at illustrere beregningen af ​​netto kontantstrøm. I henhold til årsrapporten for året 2018 er følgende oplysninger tilgængelige:

Beregn Apple Inc.s netto cash flow for året 2018 baseret på de givne oplysninger.

Løsning:

Pengestrøm fra driftsaktiviteter beregnes som

Pengestrøm fra investeringsaktiviteter beregnes som

Pengestrøm fra finansieringsaktiviteter beregnes som

Netto kontantstrøm beregnes ved hjælp af nedenstående formel

Netto pengestrøm = pengestrøm fra operationer + pengestrøm fra investering + pengestrøm fra finansiering

  • Netto pengestrøm = $ 77.434 Mn + $ 16.066 Mn + (- $ 87.876 Mn)
  • Netto pengestrøm = $ 5, 624 Mn

Derfor var Apple Inc.s netto cash flow for året 2018 på $ 5, 624 Mn.

Kilde-link: Apple Inc.-balance

Forklaring

Formlen for netto kontantstrøm kan udledes ved hjælp af følgende trin:

Trin 1: Først skal du bestemme den pengestrøm, der genereres fra driftsaktiviteter. Det indfanger pengestrømmen, der stammer fra virksomhedens kerneaktiviteter, inklusive kontantudstrømning fra krav til driftskapital og justerer alle andre ikke-driftsomkostninger (renter) og ikke-kontante poster (afskrivning).

Trin 2: Bestem derefter den pengestrøm, der genereres fra investeringsaktiviteterne, som primært inkluderer pengestrøm enten i form af kapitaludgifter eller investering i aktier / obligationer eller kontantstrøm af udbytte, der er optjent fra investeringer.

Trin 3: Bestem derefter den pengestrøm, der genereres fra finansieringsaktiviteterne, som fanger kontantstrøm til yderligere gæld, der er rejst eller tilskud af egenkapital, mens kontantudstrømningen inkluderer tilbagebetaling, udbetaling af udbytte, renteudbetaling osv.

Trin 4: Endelig kan formlen for netto kontantstrøm udledes ved at tilføje pengestrøm fra operationer, pengestrøm fra investering og pengestrøm fra finansiering som vist nedenfor.

Netto pengestrøm = pengestrøm fra operationer + pengestrøm fra investering + pengestrøm fra finansiering

Relevans og anvendelse af netto pengestrømsformel

Det er vigtigt at forstå begrebet netto kontantstrøm, da det er en god indikator for virksomheders likviditetsposition. Typisk indikerer langsigtede positive pengestrømme en sund position, og sådanne virksomheder kan komfortabelt imødekomme deres kortsigtede forpligtelser uden at ty til afvikling af deres aktiver. På den anden side indikerer langsigtet lav eller negativ pengestrøm svag økonomisk sundhed, og sådanne virksomheder kan endda være på randen af ​​konkurs. Så dette er, hvordan en tendens i pengestrøm kan hjælpe med at vurdere en virksomheds økonomiske helbred.

Lommeregner for netto kontantstrømformel

Du kan bruge følgende netto pengestrømsberegner

Pengestrøm fra driften
Pengestrøm fra investering
Pengestrøm fra finansiering
Netto pengestrøm

Netto pengestrøm = Pengestrøm fra operationer + pengestrøm fra investering + pengestrøm fra finansiering
0 + 0 + 0 = 0

Anbefalede artikler

Dette er en guide til Net Cash Flow-formlen. Her diskuterer vi, hvordan man beregner netto pengestrømmen sammen med praktiske eksempler. Vi leverer også en Net Cash Flow-regnemaskine med en downloadbar excel-skabelon. Du kan også se på de følgende artikler for at lære mere -

  1. Formel til formue af netto værd
  2. Sådan beregnes produktionsomkostningsformel
  3. Eksempler på formel af samlede variabel pris
  4. Beregning af afkast på salgsformel

Kategori:

Iværksætterudvikling