Hvad er en defineret fordelingsplan? (Amerikansk pension)

Defined Benefit Plan er en arbejdsgiver sponsoreret pensionsplan, hvor medarbejderfordelene beregnes ved hjælp af en formel. Formlen kan afvige fra virksomhed til virksomhed. Generelt inkluderer det dog ansættelsesperiode og løn. Den vigtige del i fastlæggelsen af ​​pensionsplanen er, at du ved, hvilket beløb der ville trækkes mod pensionsreserven, og hvor meget pension pr. Måned, du ville få ved pensionering.

Antag, at du er 25 år, nyuddannet med en årsløn på $ 60.000. Din arbejdsgiver understøtter den ydelsesbaserede plan og du bliver informeret om, at hver måned trækkes $ 500 fra din løn ganget med år i tjeneste. Hvis du antager, at du ville trække dig tilbage ved 60-årsskifte. Dette fører derfor til en arbejdsperiode i 35 år. Derfor, når du går på pension, ville du få en månedlig pension på $ 17.500 (35 * 500) indtil din død. Det er også vigtigt for dig at forstå, at du hvert år sparer $ 6.000 i 35 år på din pensionskonto, hvilket tilføjer et korpus på $ 210.000. Du ville helt sikkert tjene renter på dine opsparing. Disse besparelser dvs. pensionskasser forvaltes af professionelle mennesker og er meget reguleret. Dette giver dig derfor en kaution, hvor din pensionsindkomst er garanteret.

Når du når pension, har du 2 muligheder at vælge imellem,

  1. At vælge månedlig indkomst, indtil du dør, kaldet annuitetsbetalinger
  2. For at få investeringsbeløbet på engangsgrundlag, hvilket vil føre til, at du administrerer dine midler, indtil du går på pension.

Defineret bidragsplan

Defined Contribution Plan er en plan, hvor lige midler eller procentdel af indkomsten indbetales af medarbejder og arbejdsgiver.

Lad os forstå emnet ved at kende den menneskelige livscyklus.

Billedet symboliserer 5 faser af livet fra baby til teenager til alderdom. Vores motiv er at tjene penge og leve et lykkeligt liv, der opfylder vores mål. De fleste amerikanske borgere begynder at arbejde på at nå teenagers alder. Efter universitetsuddannelsen starter et gennemsnitligt Amerika med fuldtidsbeskæftigelse med en gennemsnitlig løn på $ 56.000 pr. År. Fra april 2019 beskæftigede USA 129, 21 millioner 1 mennesker. Du kan undre dig over, hvorfor jeg forklarer dette, fordi vores arbejdsevne falder, når alderen stiger. Fører til hvilken indkomst reduceres med kun stigning i udgifter.

Der ville være et tidspunkt, hvor vi ville blive erstattet af en anden, og at alderen er pension. Oftest er pensioneringsfasen, når vi er økonomisk afhængige af vores familie, børn eller regering. For at undgå en sådan afhængighed har vi derfor et opsparingskoncept, der kaldes Pension. Fra den dag, du modtager dit personnummer og tiltræder ansættelse, trækkes en del af din indkomst og deponeres hos et pensionshus / pensionsselskab. Du ville få opsparing (pension) under to scenarier,

  1. Når du når din pensionsalder - Generelt er pensionsalderen i USA 60.
  2. Død eller varigt funktionsnedsættelse

Punkter at huske - Defined Benefit plans (DBP) er bedre og foretrækkes for det meste for arbejdstagere og arbejdsgivere på grund af planen betragtes som mere sikker i sammenligning med Define Contribution Plan (DCP), da dens pensioner let kan forudsiges, og det koster arbejdsgivere mindre for hvad DCP koster.

Fordele ved de definerede fordelplaner

lad os se på, hvor meget en medarbejder ville have fordele, og arbejdsgivere ville få fordel, fordi alle har 1 ultimativt mål at reducere omkostningerne og maksimere afkastet. Derfor er det maksimale afkast for medarbejderen, hvorimod det er mindstepriser for arbejdsgivere.

Fordele for medarbejdere

  • Medarbejderen kendte dets pensionsbeløb på forhånd (fra den dag, det underskriver DBP-kontakten).
  • Fordelene er ligeglade med aktiemarkedsrisiko / -svingninger eller stigning / fald i obligationsudbyttet.
  • Sammenlignet med DCP genererer den definerede fordelingsplan et højere afkast på investeringer, som ville omfatte for tidlige / utilsigtede dødsfald til familiemedlemmer.

Fordele for arbejdsgivere

  • På grund af den stabile og risikofri karakter af den definerede fordelingsplan fører det til en højere arbejdsstyrke i organisationen. Dette fremmer loyalitet og hjælper med at bevare værdsat personale
  • Da disse fonde er en kollektiv investering og professionelt forvaltet, skaber besparelserne højere afkast med relativt mindre udgifter (omkostninger ved ansættelse af porteføljeforvalter, administrationsomkostninger osv.).

Ulemper ved definerede fordelplaner

  • Medarbejdere ville ikke have kontrol over midler, dvs. de vil ikke vide, hvor deres midler investeres, da en investeringsbeslutning og håndtering udføres af eksperter.
  • Medarbejdere ved nøjagtigt, hvor meget de ville få ved pensionering, de har ikke mulighed for at øge deres pensionsydelser.

Konklusion

Så snart du får et personnummer og ansættelse, begynder du at bidrage til din pension, dvs. pensionsplanlægning. På grund af vedtagelsen af ​​loven om medarbejderpensioneringssikkerhed (ERISA) i 1974 garanteres definerede ydelsesplaner med forsikring under et program, der administreres af et regeringsorgan, der kaldes Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC).

I henhold til vores forskning har vi observeret, at definerede fordelplaner er mere omkostningseffektive for alle interessenter, dvs. regering, skatteydere og har en bevist rekord i opfyldelsen af ​​medarbejdernes pensioneringsbehov. Planen er omkostningseffektiv, fordi den gennemsnitligt risikerer over et stort antal deltagere i stedet for at reducere den med et højere bidrag som nødvendigt i DCP. Historisk set har den definerede fordel plan skabt et højere afkast på sine investeringer med lavere fondsadministrationsgebyrer.

Enkelt set kommer en dollar, der udbetales i pension til pensionisten, cirka 65 til 80% fra dens investeringsafkast og ikke den hovedstol, han investerede i lønmodtgørelsesalderen. Dvs. $ 17.500 modtaget ved at være 60 år, han ville have bidraget med kun $ 3500 hvile er hans renteophopning over 35 års opsigelsesperiode. På grund af dette vælger unge arbejdstagere at definere fordelplaner og foretrækker at investere med offentlige pensionsfonde i stedet for privat forvaltet.

Nøglebemærk

Pr. Afstemning, der blev foretaget i 2008 i West Virginia, og som bestod af 79% af lærerne stemte for at skifte fra DCP til DBP, var 70% af vælgerne under denne undersøgelse under 40 år.

Anbefalede artikler

Dette har været en guide til Hvad er en defineret fordelingsplan og dens definition. Her diskuterer vi den definerede bidragsplan med dens fordele og ulemper. Du kan også gennemgå vores andre foreslåede artikler for at lære mere -

  1. Eksempel på risikovurdering
  2. Hvad er inflationsregnskab
  3. Karriere inden for økonomi | Job & Karriere

Kategori:

Iværksætterudvikling