Formue for nettoaktiver (indholdsfortegnelse)
- Formel
- eksempler
- Lommeregner
Hvad er formue for formue af formue?
I parlance af gensidige fonde eller børshandlede fonde henviser udtrykket "nettoformue" til den pris, hvorpå hver enhed omhandles (enten købt eller solgt), og det er en meget vigtig metrik, der spores dagligt. Formlen for nettoværdien kan udledes ved at trække alle forpligtelser fra fondens disponible aktiver, og derefter divideres resultatet med det samlede antal udestående enheder eller aktier.
Formel for nettoformue er repræsenteret som,
Net Asset Value = (Fund Assets – Fund Liabilities) / Total number of Outstanding Shares
Eksempler på formue af formue med nettoformue (med Excel-skabelon)
Lad os tage et eksempel for at forstå beregningen af nettoaktiver på en bedre måde.
Du kan downloade denne formue Excel formel for nettoformue her - formue Excel formular til formueFormue for nettoformue - eksempel # 1
Lad os tage eksemplet med en gensidig fond, der lukkede handelsdagen i dag med samlede investeringer til en værdi af $ 1.500.000 og likvide beholdninger på $ 500.000, mens forpligtelserne for de stod på $ 1.000.000 ved udgangen af dagen. Bestem fondens nettoværdi i dag, hvis det samlede antal udestående aktier er 500.000.
Løsning:
Fundaktiver beregnes ved hjælp af nedenstående formel.
Fondsaktiver = Investeringer + likvider
- Fondsaktiver = $ 1.500.000 + $ 500.000
- Fondsaktiver = $ 2.000.000
Nettoaktiveringsværdi beregnes ved hjælp af nedenstående formel.
Netto aktiver = (fondsaktiver - fondsforpligtelser) / Samlet antal udestående aktier
- Nettoformue = ($ 2.000.000 - $ 1.000.000) / 500.000
- Nettoformue = $ 2 pr. Aktie
Derfor udgjorde fondens nettovergangsværdi $ 2 pr. Aktie ved afslutningen af dagen.
Formue for nettoformue - eksempel # 2
Lad os tage eksemplet på et investeringsselskab, der forvalter en større gensidig fond. I slutningen af dagen er følgende information tilgængelig for gensidig fond. Beregne nettoværdien.
Løsning:
Fundaktiver beregnes ved hjælp af nedenstående formel.
Fondsaktiver = Markedsværdi af værdipapirer, der er indeholdt af fonden + periodiserede indtægter + likvider
- Fondsaktiver = $ 60.000.000 + $ 8.000.000 + $ 10.000.000
- Fondsaktiver = $ 78.000.000
Fondforpligtelser beregnes ved hjælp af nedenstående formel
Fondforpligtelser = påløbne omkostninger + kortfristede forpligtelser + langvarige forpligtelser
- Fondforpligtelser = $ 1.000.000 + $ 2.000.000 + $ 12.000.000
- Fondforpligtelser = $ 15.000.000
Nettoaktiveringsværdi beregnes ved hjælp af nedenstående formel
Netto aktiver = (fondsaktiver - fondsforpligtelser) / Samlet antal udestående aktier
- Nettoformue = ($ 78.000.000 - $ 15.000.000) / 10.000.000
- Kapitalværdi = $ 6, 30 pr. Aktie
Derfor er fondens nettoværdi 6, 30 dollar pr. Aktie .
Formue for nettoformue - eksempel # 3
Lad os tage det levende eksempel på Fidelity Investments 'forvaltede gensidige fond med navnet U.Fund College Portfolio den 30. juni 2018. Følgende information er tilgængelig for gensidig fond. Beregne nettoværdien.
Løsning:
Fundaktiver beregnes ved hjælp af nedenstående formel.
Fondsaktiver = Investeringer i værdipapirer + Tilgodehavende for solgte investeringer + Tilgodehavende for solgte enheder + tilgodehavende udlodninger
- Fondsaktiver = $ 502.002.366 + $ 3.842.604 + $ 136.861 + $ 706.826
- Fondsaktiver = $ 506.688.657
Fondforpligtelser beregnes ved hjælp af nedenstående formel.
Fondforpligtelser = Betales for købte investeringer + periodiseret udgift + betales for indløste enheder
- Fondforpligtelser = $ 4.130.402 + $ 83.290 + $ 556.155
- Fondforpligtelser = $ 4.769.847
Nettoaktiveringsværdi beregnes ved hjælp af nedenstående formel
Netto aktiver = (fondsaktiver - fondsforpligtelser) / Samlet antal udestående aktier
- Nettoformue = ($ 506.688.657 - $ 4.769.847) / 24.614.310
- Nettoaktiver = 20, 39 dollar pr. Aktie
Derfor udgjorde nettoværdien af U.Fund College Portfolio på $ 20, 39 pr. Aktie pr . 30. juni 2018.
Forklaring
Formlen til nettoaktiver kan udledes ved hjælp af følgende trin:
Trin 1: Først skal du bestemme fondshusets samlede aktiver, og eksempler på sådanne aktiver kan være investeringer, likvide beholdninger, omsættelige værdipapirer, tilgodehavender osv.
Trin 2: Derefter bestemmes fondets samlede forpligtelser, og eksempler på sådanne forpligtelser kan være gæld, påløbne omkostninger osv.
Trin 3: Bestem derefter det samlede antal udestående aktier i den disponible fond på markedet.
Trin 4: Endelig kan nettoværdien udledes ved at trække fondens forpligtelser (trin 2) fra fondens aktiver (trin 1), og derefter divideres resultatet med det samlede antal udestående aktier (trin 3) som vist nedenfor.
Nettoaktiver = (fondsaktiver - fondsforpligtelser) / Samlet antal udestående aktier
Relevans og anvendelser af formue for formue af formue
Set fra gensidige fondsanalytikere og investorer er det vigtigt at forstå begrebet nettoaktiver, fordi det er den bogførte værdi af en gensidig fonds. Værdien af en gensidig fond er også analog med markedsprisen på en aktie, og som sådan hjælper den i sammenligningen af fonden med andre gensidige fonde eller branchens benchmark.
Lommeregner for formue af formue
Du kan bruge følgende beregningsberegning for formue af formue
| Fondsaktiver | |
| Fondforpligtelser | |
| Samlet antal udestående aktier | |
| Netto aktiveringsværdi | |
| Netto aktiver = |
|
|
Anbefalede artikler
Dette er en vejledning til formue for formue af nettoformue. Her diskuterer vi, hvordan man beregner nettoformueværdien sammen med praktiske eksempler. Vi leverer også en nettoformue-regnemaskine med en downloadbar excel-skabelon. Du kan også se på de følgende artikler for at lære mere -
- Formel for intern væksthastighed
- Dækningsforhold Formel Excel-skabelon
- Beregning af effektiv skattesats
- Eksempler på korrelationsformler